代理記賬公司在與客戶合作時(shí)，需要對(duì)客戶的公司進(jìn)行一個(gè)初步的了解，例如了解公司基礎(chǔ)信息、稅務(wù)基本情況等等，了解這些信息才會(huì)規(guī)劃出公司的做賬方案，在雙方簽訂合同之后代賬公司財(cái)務(wù)人員會(huì)對(duì)客戶詢問這些相關(guān)信息，接下來具體介紹一下需要了解的情況。

一、了解企業(yè)的情況：

1.是否辦理了相關(guān)證照。是否到稅務(wù)局辦理了報(bào)到手續(xù)；是否開通了網(wǎng)上申報(bào)手續(xù)；是否購(gòu)買了網(wǎng)上申報(bào)工具。

2.公司的類型是什么？經(jīng)營(yíng)范圍有什么？

主要的產(chǎn)品有什么，主要的材料是哪方面的?

3.公司是流轉(zhuǎn)稅是交什么稅種的;納稅人身份是什么？

4.公司的所得稅征收是何種方法?

二、了解企業(yè)建賬情況。

1.新企業(yè)的還沒建賬的，從拿到稅務(wù)證（現(xiàn)改為五證合一的營(yíng)業(yè)執(zhí)照）后十五天內(nèi)建賬。

2.之前有建賬的，但是不規(guī)范。

3.經(jīng)營(yíng)中的企業(yè)，原來稅務(wù)不要求建賬，現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模大了，要求建賬。

三、與委托人簽定代理合同，確定委托方的權(quán)利和義務(wù)。

1）權(quán)利：

①要求按照委托合同辦理代理記賬業(yè)務(wù)，遵守有關(guān)法律行政法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；

②要求代理人對(duì)在執(zhí)行業(yè)務(wù)中知悉的商業(yè)秘密應(yīng)當(dāng)保密；

③委托人示意其作出不當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理，代理人應(yīng)當(dāng)向其說明其中利害，盡量回***務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

④對(duì)委托人提出的有關(guān)會(huì)計(jì)處理原則問題，代理人應(yīng)當(dāng)予以解釋。

2）義務(wù)：

①對(duì)本單位發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)填制或者取得符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定的原始憑證；

②應(yīng)當(dāng)配備專人負(fù)責(zé)日常貨幣收支和保管；

③及時(shí)向代理記賬機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、完整的原始憑證和其他相關(guān)資料；

④對(duì)于代理記賬機(jī)構(gòu)退回的要求按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行更正、補(bǔ)充的原始憑證，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以更正、補(bǔ)充。

合同中除了確定雙方的權(quán)利和義務(wù)外，還對(duì)雙方合作的事宜進(jìn)行約定，并且擬定好違反合同的相關(guān)事宜，正規(guī)代理記賬公司的合作都會(huì)經(jīng)過這些步驟，若是與代理臨港新區(qū)記賬公司合作之后并未詢問以上信息，那么該公司的正規(guī)性就值得懷疑。